一、嵊泗县财政局单位概况

（一）主要职能

（一）根据全县国民经济和社会发展战略，编制中长期财政、税收、国营资本经营收益预算；参与制定各项宏观经济政策，推进财税改革；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）贯彻执行国家财政、税收、财务、会计、政府采购、行政事业单位国有资产管理等法律、法规和方针、政策；起草有关财政、税收、财务、会计、政府采购、行政事业单位国有资产管理、经费开支及有关规费（基金）征收等地方规范性文件，经审议通过后组织实施。

（三）负责各项财政收支管理。编制县级年度财政预决算草案，经批准后组织执行；受县政府委托，向县人大报告全县和县级财政预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算；组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算；指导全县乡镇财政工作。

（四）负责政府非税收入管理，拟订政府非税收入管理制度和政策。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；负责财政票据管理，制定彩票管理政策和有关办法，监督管理彩票市场，按规定管理彩票资金。

（五）拟订财政税收收入计划，管理县级各项财政支出；指导和监管县级各部门财务活动；实施国库集中收付制度，按照规定开展国库现金管理工作。

（六）负责全县政府采购监督管理；负责全县控购管理工作。

（七）负责审核和编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县级所有企业国有资本收益，监督执行企业财务制度，按规定管理金融类企业国有资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度。

（八）负责办理和监督县级财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订建设性投资的有关政策，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备金财政管理工作，负责财政性投资项目工程概、决算的评审。

（九）贯彻执行国家、省农业综合开发政策；拟订农业综合开发中长期计划，负责全县农业综合开发项目资金的监督、管理及有偿资金的回收工作。

（十）负责审核和编制社会保障预决算草案；制定社会保障资金（基金）财务制度和管理办法，参与拟订社会保障政策；管理县级各项社会保障支出。

（十一）贯彻执行政府债务管理的制度和政策，统一管理政府内外债；参与研究利用外资的有关政策，管理国际金融组织和外国政府的贷（赠）款业务；负责非贸易、非经营性外汇的管理。

（十二）负责组织实施行政事业单位国有资产管理制度，按规定管理行政事业单位国有资产；负责国有独资及国有控股、参股企业的资产、财务的管理和监督；管理和指导国有资产营运工作；组织实施清产核资、产权管理等基础工作；负责财政性公共资源的统计；负责国有资产营运机构会计、财务总监和国有控股企业监事委派和管理；指导和监管国有资产产权交易；承担县国有资产监督管理委员会的日常工作。

（十三）管理和指导全县的会计、资产评估和社会审计等工作；依法对注册会计师、注册税务师、注册资产评估师、会计师事务所、资产评估事务所等中介机构和注册会计师协会、资产评估协会等行业自律管理组织进行监督、指导。

（十四）提出优化财政支出结构建议，组织开展财政资金绩效评价、分析；监督财税法规、政策执行情况，检查反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议；组织实施全县财政监督检查工作。

（十五）监督检查地方税收政策和各项规章制度的贯彻执行；负责地方税收法规、政策执行过程中的一般性解释工作。

（十六）负责地方税收的征收管理；根据省地方税务局下达的税收任务和我县国民经济发展规划以及预算安排的要求，编制年度地方税收计划并组织实施。

（十七）负责有关规费、基金、附加费的征收管理，制定相关实施意见并组织实施。

（十八）组织实施地方税收和有关规费（基金）征管改革，建立科学、严密、高效的地方税收和有关规费（基金）征管体系，制定地方税收和有关规费（基金）征管的具体规定、办法并组织实施；组织办理地方税收和有关规费（基金）减免等具体事项。

（十九）负责地方税收和有关规费（基金）征收稽查的统一管理。制定全县地方税收和有关规费（基金）征收稽查的实施意见和办法，组织实施全县所涉地方税费举报和大要案的查处。

（二十）负责全县财政人员和地方税务系统的人事管理、教育培训、思想政治工作和文化建设；组织开展财税政策、财税管理和国有资产管

（二十一）承办县政府交办的其他事项。

（二）部门决算单位构成

从预算单位构成看，嵊泗县财政局部门决算包括：本级决算和下属财务非独立核算事业单位决算，其中财务非独立核算事业单位2个，分别为嵊泗县农业综合开发办公室、嵊泗县数字财政管理中心。

二、嵊泗县财政局2017年度部门决算公开表

详见附表。

三、嵊泗县财政局单位2017年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

嵊泗县财政局2017年度收、支总计5,592.31万元，与2016年相比，收入总计增加459万元，增长 8.21%，支出合计3,275.87万元217.06万元，主要是：17年增发G20奖金数额较大。

（二）收入决算情况说明

 本年收入合计3,517.81万元，占总收入62.9%，包括财政拨款收入3,517.81万元（其中，一般公共预算3,517.81万元，政府性基金预算0万元），占62.9%；事业单位专户资金0万元，占总收入 0%；%；事业收入（不含专户资金）0万元，占0%；事业单位经营收入0万元，占 0%；其他收入0万元，占  0%。上级补助收入0万元，占 0%。附属单位上缴收入0万元，占0%。

（三）支出决算情况说明

 本年支出合计3,275.87万元，其中基本支出2,745.94万元，占 83.82%；项目支出529.93万元，占16.18%； 经营支出0万元，占 0%。

按支出功能分类，包括一般公共服务支出2,987.81万元、国防支出0万元、公共安全支出0万元、教育支出0万元、科学技术支出0万元、文化体育与传媒支出0万元、社会保障和就业支出0万元、医疗卫生与计划生育支出101.08万元、节能环保支出0万元、城乡社区支出0万元、农林水支出0万元、交通运输支出0万元、资源勘探信息等支出0万元、商业服务业等支出0万元、金融支出0万元、援助其他地区支出0万元、国土海洋气象等支出0万元、住房保障支出186.98万元、粮油物资储备支出0万元、其他支出0万元、债务还本支出0万元、债务付息支出0万元。

按支出用途分类，包括人员支出2,334.21万元，日常公用支出411.73万元，项目支出529.93万元，事业单位经营支出0万元，对附属单位补助支出0万元，上缴上级支出0万元。

按支出资金性质分类，包括一般公共预算支出3,275.87万元，政府性基金预算支出0万元，其他各类支出0万元。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

嵊泗县财政局2017年度财政拨款收、支总计5,349.07万元，与2016年相比，财政拨款收入总计增加459万元、支出总计增加217.06万元，收入增长 9.39%，支出增长 7.10%，主要是：17年增发G20奖金数额较大。

（五）一般公共预算财政拨款支出情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

嵊泗县财政局2017年度一般公共预算财政拨款支出3,275.87万元，占本年支出合计的100%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出增加217.06万元，增长 9.39%。主要是：17年增发G20奖金数额较大。

2.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

嵊泗县财政局2017年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3,176.07万元，支出决算为3,275.87万元,完成年初预算的103.14%，主要原因是主要是因为预算追加341.74万元。如追加单位人员调动、增资结算25.58万元、追加16年年终考核及综合考核奖结算公积金追加等306.16万元、追加专项公车改革工作经费10万元等等。   

一般公共服务（类）支出3275.87万元，占62.90%；上年结转收入1831.26万元，占37.1 %。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出情况说明

嵊泗县财政局2017年一般公共预算财政拨款基本支出2,745.94万元，其中：人员经费2,334.21万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、住房公积金等公用经费411.73万元，主要包括：办公费、印刷费、电费、邮电费、差旅费、业务接待费、培训费、会议费、劳务费等等经费支出。

（七）政府性基金财政拨款支出情况说明

本单位无政府性基金支出。

（八）2017年度一般公共预算“三公”经费决算情况

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2017 年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为83万元，支出决算为39.11万元，完成预算的47.12%,其中：因公出国（境）费用支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行维护费支出决算为5.8万元，完成预算的32.25%，决算数比预算数低的原因是严格控制用车次数，减少费用。公务接待费支出决算为33.31万元，完成预算的51.24%，决算数比预算数低的原因是严格控制公务接待费标准及人次、公务接待函等要求。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算数比2016年减少8.57万元，下降17.97%，其中：

（1）因公出国（境）费用：根据外事部门安排的因公出国计划和实际工作需要，2017年度因公出国（境）费用决算0万元，比上年决算数增长（或下降）0%。主要用于机关及下属预算单位人员的等公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。

其中，全年使用一般公共预算财政拨款本单位组织因公出国(境)团组0个；本单位全年因公出国(境)累计0人次。

（2）公务接待费：2017年度公务接待费决算33.31万元，比上年决算数增长（或下降）4.86%。主要用于接待县外各单位客人开展公务活动的支出。减少的主要原因是严格控制公务接待费标准及人次。公务接待涵等要求。全年使用一般公共预算财政拨款国内公务接待161批次，累计1,666人次。

（3）公务用车购置及运行维护费：2017年度公务用车购置及运行维护费决算5.8万元，比上年决算数下降54.22%，决算数比上年决算数低的原因是严格控制用车次数，减少费用。其中，公务用车购置支出0万元（含购置税等附加费用），主要用于经批准购置的0辆公务用车；公务用车运行维护费支出5.8万元，主要用于税务稽查等所需的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；2017年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。

（九）部门预算绩效情况说明

1. 2017年度嵊泗县财政局10个单位项目实行预算绩效目标管理，涉及一般公共预算当年预算944.6万元，实际支出529.93万元。

2.部门决算中项目绩效自评情况：有效使用财政资金。

3.以财政局为主体开展的重点项目绩效评价情况：有效使用财政资金。

（十）其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费支出情况

2017年度县本级一般公共预算支出411.73万元，比上年度减少110.65万元，减少21.18%，主要原因是务劳费减少86万元。

2.政府采购支出情况

2017年度本级及所属各单位政府采购支出总额 60.30  万元，其中：政府采购货物支出 60.3万元。

3.国有资产占有使用情况

截至2017年12月31日，本级及所属各单位共有车辆 1辆，其中，一般公务用车0辆、一般执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备4台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

四、名词解释

1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.事业单位专户资金:作为本部门的事业收入，纳入财政专户管理的资金。

3.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含专户资金收入。

4.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.其他收入：预算单位在“财政拨款”、“事业单位专户资金“、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

6.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”“专户资金”“事业收入”“事业单位经营收入”“其他收入”“上年结转”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金弥补本年收支缺口的资金。

7.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

8.结转下年：是指预算单位本年底前的收入预算未执行完毕，需结转下年度按照原用途继续使用的结转资金，以及本年底前收支相抵后盈余或亏损的结余资金，其中包括当年事业单位按照国家规定，用于核算当年应交所得税和提取事业基金、专用基金的分配情况和结果。

9.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

10.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

11.机关运行经费：是行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。 

附件： 2017年度财政局决算公开表.xls