主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，向县人大常委会报告嵊泗县2021年财政决算，请予审议。

2021年，全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，按照县第十三次党代会2021年年会及县第十七届人大五次会议的工作部署，把科学财政管理理念贯彻落实到日常管理中，严格按照 “量入为出、量力而行、强化征管、确保收支、保证稳定”的原则开展工作，充分发挥财政职能作用，扎实落实“六稳”“六保”任务，圆满完成县人代会确定的收支任务，有力促进了全县经济社会平稳健康发展，为加快全面推进海洋经济转型发展和全面提升美丽海岛建设品质提供坚强的财力保障。

一、2021年全县财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

全县一般公共预算收入决算数为8.81亿元，为调整预算的100.0%，增长6.0%；加上转移性收入24.35亿元，收入合计33.16亿元。全县一般公共预算支出30.74亿元，为调整预算的102.5%，增长0.5%；加上转移性支出2.42亿元，支出合计33.16亿元。收支相抵，全县一般公共预算收支平衡。

2021年，全县收到上级一般公共预算转移支付补助17.69亿元，其中，一般转移支付补助13.65亿元，专项转移支付补助2.90亿元。主要用于教育、社保、农林水等民生支出，以及补充县级财力。2021年，我县无对下的转移支付补助。

    2021年10月29日，报经县十七届人大常委会第三十七次会议批准，全县一般公共预算收支计划进行调整。

全县一般公共预算结转下年1.65亿元，按规定结转下年继续使用。

全县预算周转金454万元，按规定用于本级政府调剂预算年度内季节性收支差额。

预备费安排2970万元，支出820万元，主要用于疫情防控等经县政府批准的预算执行中其他难以预见的开支。

（二）政府性基金预算收支决算情况

全县政府性基金收入决算数为1.72亿元，为调整预算的116.1%，减少23.1%，主要因国有土地使用权出让收入减少。加上转移性收入0.40亿元，收入合计2.12亿元。全县政府性基金支出决算数为1.94亿元，为调整预算的102.5%，减少57.3%；加上转移性支出0.18亿元，支出合计2.12亿元。收支相抵，全县政府性基金收支平衡。

2021年10月29日，报经县十七届人大常委会第三十七次会议批准，全县政府性基金预算收支计划进行调整。

全县政府性基金预算结转下年0.17亿元，按规定结转下年继续使用。

（三）社会保险基金预算收支决算情况

全县社会保险基金收入决算数为2.53亿元，为预算的49.0%，主要因企业职工基本养老保险基金从2021年起全省统收统支，城镇职工基本医疗保险基金、城乡居民基本医疗保险基金从2021年起全市统筹，剔除上述三项基金，全县社保基金收入完成预算的98.9%，比上年增长7.9%。

全县社会保险基金支出决算数为2.36亿元，为预算的53.6%，主要因企业职工基本养老保险基金从2021年起全省统收统支，城镇职工基本医疗保险基金、城乡居民基本医疗保险基金从2021年起全市统筹，剔除上述三项基金，全县社保基金支出完成预算的103.8%，比上年增长11.2%。

截至2021年年末，社保基金结余1.25亿元。

（四）国有资本经营预算收支决算情况

全县国有资本经营收入决算数为828万元，为预算的121.8%，增长46.8%；加上转移性收入13万元，收入合计841万元。全县国有资本经营支出决算数为548万元，为预算的115.1%，增长38.7%；加上转移性支出293万元，支出合计841万元。收支相抵，全县国有资本经营预算收支平衡。

全县国有资本经营预算结转下年6万元，按规定结转下年继续使用。

（五）地方政府性债务情况

经省政府批准，省财政厅核定我县2021年地方政府债务限额为33.72亿元（其中一般债务30.22亿元，专项债务3.5亿元）。2021年新增1.7亿元（其中一般债券1.5亿元，专项债券0.2亿元），新增债券主要用于我县重点工程和基础设施配套工程。县财政部门严格按照债务限额控制政府债务，截至2021年底，全县地方政府债务余额为32.71亿元，无隐性债务，处于安全警戒线以内。

（六）重点支出和重点项目支出情况

全年用于民生支出23.16亿元，增长0.6%，占一般公共预算支出75.3%。其中：公共安全支出1.90亿元，增长14.8%，主要因上级转移办案及装备经费增加；教育支出3.23亿元，增长7.7%，主要因海星中学校舍拓展及教育基础设施工程债券资金支出增加；科学技术支出0.51亿元，增长14.8%，主要因省拨科技资金对企业补助增加；文化旅游体育与传媒支出0.93亿元，增长11.2%，主要因省拨旅游设施提升改造支出增加；社会保障和就业支出2.31亿元，增长6.1%；卫生健康支出2.39亿元，减少6.5%；节能环保支出0.68亿元，减少1.3%；城乡社区支出2.91亿元，减少4.3%；农林水支出7.64亿元，减少4.2%；住房保障支出0.67亿元，增长0.1%。

全年共安排财政资金6.65亿元，用于重点保障海岛基础设施、社会发展基础设施、美丽海岛建设及文明城市创建。其中：交通基础设施1.97亿元、水利基础设施0.85亿元、教育文化、卫生专项资金1.43亿元、美丽海岛建设资金0.53亿元、乡村振兴专项资金0.91亿元、污水处理设施0.38亿元、文明城市创建0.58亿元等。

（七）预算绩效开展情况

推进嵊泗县级部门全面实施预算绩效管理工作，不断完善预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用、结果应用有问责的预算绩效管理运行机制，健全以绩效为核心的财政政策体系和资金管理方式。探索开展重大政策执行绩效评估，对现代渔业发展专项政策进行总体评估，加强对主管部门、项目单位重大政策执行情况管理。

2021年对“嵊泗县城区市民休闲广场建设工程、旅游发展资金（2018-2020年）、嵊泗县食品安全远程智慧监管系统工程、2020年度嵊泗县菜篮子工程服务有限公司国企经营补助项目、嵊泗县老旧住宅小区改造（2019-2020年）”5个县财政支出重点项目开展绩效评价，涉及财政资金1.91亿元，涵盖旅游、农村改革、民生等方面。评价结果显示，有的专项资金使用绩效较高，政策执行取得了较好的效果，推动了相关领域可持续发展。同时评价也发现，有些项目资金管理不规范，资金效益或社会效益较差等问题。针对绩效评价中发现的问题，财政部门将进一步加强预算绩效管理，强化支出责任，提高财政资金使用效益。

二、2021年财政支出和预算执行效果

（一）坚持稳中求进，全力保障财政平稳运行

高质量组织收入。深入研判财政经济形势，坚持全县“一盘棋”，按照“匹配性、均衡性、可持续性”原则，全面做好组织收入工作。加强税收源头管控，重点推进税收充分落地工作，同时充分调动可利用的非税收入资源。持续推进减税降费。落实国家、省、市减税降费政策，全县新增减税降费1.51亿元。积极向上争取资金。及时把握财税政策动向，主动向上争取政策倾斜和资金补助，2021年共获得上级转移支付资金17.78亿元，其中地方政府新增债券1.70亿元，形成“开源增收”合力。树牢过紧日子思想。加强节俭政府建设，抓紧抓好支出预算执行，加强部门结余资金收缴力度，缩短收缴年限，积极盘活财政存量资金9125万元。压减非刚性、非重点的一般性支出等共1154万元，兜牢基层“三保”底线。

（二）坚持精准施策，主动服务高质量发展

全力支持产业发展。推动产业转型升级，投入渔业发展、渔业转型升级资金3794万元，推进省级渔业转型发展先行区、省级健康养殖示范县培育创建。投入5975万元试点数字经济与乡村产业发展有机结合示范项目建设。助推绿色低碳发展。争取到中央海洋生态保护修复资金2.50亿元，投入海岛公园绿化美化、山水林田湖草生态保护修复资金、污水零直排区建设资金等专项资金1.32亿元，加大对生态保护修复、环境污染防治的支持力度，打好生态环境巩固提升持久战。有力支持重大战略实施。大力支持数字化改革，助推一大批标志性应用上线运行，推动数字化改革走深走实。集中财力支持乡村振兴战略实施，获得乡村振兴绩效提升奖补资金2000万元。支持做好结对帮扶工作，推进东西部扶贫协作、对口支援合作和山海协作。落实常态化财政资金直达机制。优化中央直达资金管理，第一时间做好资金分配下达，全年下达我县的中央直达资金4.36亿元，实现精准直通兑付。

（三）坚持优质均衡，持续改善民生保障水平

持续稳步增进人民幸福，全县民生支出23.16亿元，占一般公共预算支出的75.3%。全县卫生健康支出2.39亿元，全力做好疫情常态化精准防控资金保障，推进基层卫生医疗设施提升改造，支持“健康嵊泗”建设。教育支出3.23亿元，支持校园校舍新建改建，保障“双减”等改革政策落地，培育“小而优”海岛教育新生态。社会保障和就业支出2.31亿元，扎实推进“扩中”“提低”行动，加强普惠型养老服务供给，加大困难群体救助。公共安全支出1.90亿元，防风险、护平安、保稳定，有效提升平安嵊泗建设。

（四）坚持聚力攻坚，着力推进财政改革发展

推进财政数字化改革。构建以财政核心业务为主的预算管理一体化系统，加快推动资产云 2.0建设，首次启用公款竞争性存放网上招标，推动政府投资项目审核管理平台建设。全面深化预算绩效管理。积极探索 “关注民生试点先行”部门整体绩效预算改革工作，试点乡镇政府财政运行情况综合绩效评价，提高乡镇财政资源配置效益和资金使用绩效。扩大绩效目标覆盖面，对339个项目进行绩效自评，涉及预算安排资金1.69亿元。推进基层财政管理。试点建设以资金、实物、工程管控为核心的乡镇内部控制规范化信息平台。深化国资国企改革。加快国有企业资源整合，全面完成国有企业公司制改革，公司集团化运作改革持续推进。进一步完善国企监管体制，国资国企监管信息平台二期工程建设完成，修订完成县属国企绩效考核办法。

三、2021年财政运行中的难点问题

2021年我县财政预算执行情况总体良好，财政运行平稳，但受多重因素影响，我县财政在保障高质量发展方面面临着较大的挑战与压力，存在着诸多困难有待解决：

（一）财政面临减收压力，稳增收难度加大。受经济下行、减税降费和新冠肺炎疫情等因素叠加影响，组织收入压力较大，同时我县经济总量较小，税源基础较为薄弱，新的增长点不多，持续性财源基础仍不稳固。

（二）财政收支紧平衡，刚性支出压力加大。经济社会发展和民生保障短板仍旧存在，民生、“三保”等刚性支出持续加码，支持高质量发展建设共同富裕示范区海岛样板县、 “六大产业”发展、常态化疫情防控等战略部署保障大幅增加，财政收支平衡压力进一步凸显。

（三）资金管理需完善，财政治理能力有待提升。财政管理工作中仍存在一些急需解决的问题，如管理还需精细化、运行质量有待提升、专项资金支出绩效和预算执行有待加强等。全面预算绩效管理还有待进一步推进，对于资金使用后续效果的监督管理机制有待完善。

对此，我们要始终绷紧绷牢风险防范这根弦，提高对潜在风险的警惕性，筑牢财政安全屏障，牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，开源节流、精打细算，全面实施预算绩效管理，提升财政资金使用绩效，通过优化制度供给、强化政策保障，努力提升财政预算管理水平。

四、下一步工作举措

（一）抓好财政收支管理，确保经济社会可持续运行

做好疫情防控和减税降费背景下的组织收入工作，紧紧围绕全县经济社会发展大局以及县委、县政府重大决策部署，在增强财政可持续性和经济社会发展后劲等方面做好文章。推动税收充分落地，以更大的力度向内挖潜，做大财政蛋糕；牢固树立过紧日子思想，努力做好保障重点民生支出的“加法”、降低行政成本的“减法”、撬动社会资本投入的“乘法”，有力确保财政收支平衡。及时拨付资金，支持全县各项民生工程。

（二）落实积极财政政策，促进县域经济高质量发展

优化集中财力办大事财政政策体系，充分发挥好政府投资对经济增长的拉动作用，统筹运用好各类资金，打好财政政策组合拳。严格落实新的更大力度组合式减税降费政策，加大对中小微企业纾困帮扶力度。精准实施惠企补贴，强化财政金融政策协同，优化营商环境。筑牢“三保”底线，全力服务保障共同富裕示范区建设、疫情防控和经济稳进提质工作大局，将更多财力集中到社会保障、公共卫生、教育文化、就业医疗保障等重大民生项目，切实改善民生福祉。

（三）深化财政预算改革，提高现代化财政治理水平

深入推进预算管理一体化改革，围绕“精准、刚性、平衡、绩效”的预算管理目标，实现对财政项目的全生命周期管理。统筹推进数字财政、国库管理、财政监督管理、国有资产管理、政府采购、会计服务、预决算公开等各领域的财政改革发展，不断提高财政现代化治理能力和水平。强化风险防范意识，坚持底线思维，坚决防范隐性债务，切实降低政府债务风险。

主任、各位副主任、各位委员，2022年是奋力推动“两美嵊泗”的开局之年，全县财政改革发展任务艰巨，责任重大。我们将在县委的领导下，在县人大的监督和支持下，实干争先、服务大局、保稳求进，扎实完成各项目标任务，为高质量发展建设现代化美丽嵊泗美好嵊泗，全面建设社会主义现代化海岛县而努力奋斗。

附件：一般公共预算收支说明.doc

         嵊泗县2021年一般公共预算收支决算.xlsx

         嵊泗县2021年政府性基金预算收支决算.xlsx

         嵊泗县2021年社会保险基金预算收支决算.xls

         嵊泗县2021年国有资本经营预算收支决算.xls

         嵊泗县2021年政府债务限额和余额决算.xls

         嵊泗县2021年三公经费决算.xls