县审计局：

你局的审计报告（嵊审报【2023】1号）已收悉，报告指出了我单位在预算编制和预算执行等两方面的问题，对审计发现的问题，我单位进行了认真地研究和分析，并采取相关措施进行整改，现对发现的审计问题整改情况报告如下。

一、政府采购管理不规范。

我单位2022年2月采购的1把0.33万元的休闲沙发，未登记入固定资产账，形成账外资产。现我单位已将0.33万元的休闲沙发登记入固定资产，按采购取得日期进行计提折旧，并在财务系统中进行账务的处理，保证账实相符，具体整改如下：

二、聘用人员预算编制管理不到位。

我单位2022年在县级专项资金中列支13.55万元，用于聘用人员。对此，我单位结合2019年-2022年聘用人员经费列支情况，分析原因，发现主要是年初财政核定下拨的聘用人员经费相对每年实际支出的经费较少，存在经费的缺口，2023年，聘用人员资金列支已纳入预算。我单位在今后的经费列支中，将规范列支渠道，不再随意列支。

三、大额支出程序不到位。

我单位2022年度存在四笔大额支出先支付后集体决策问题，涉及资金共计26.69万元，最长滞后时间37天。对此，我单位调查研究发现，是因为存在信息不对称，造成先支付后集体决策的现象。财务部门支付前未核实是否进行集体决策，今后将参与过集体决策的单位开支事项，通知财务部门，再进行支付，同时，财务部门在支付时，也要时刻关注，该项开支是否上会，确保信息的对称。我单位将强化“三重一大”制度的贯彻落实，并形成会议纪要，保证大额支出先集体决策后支付。

四、资金支付不规范

我单位2022年度将部分维修费、福利费、交通费等支出用于办公费、差旅费等公用经费开支，涉及资金17.02万元。对此，我单位在今后将加强对预算资金的管理使用，财务部门将每隔段时间在财务系统中查看单位资金使用情况，以便及时发现是否出现资金未专款专用的情况，日常将加强自身的业务学习，明确预算资金执行内容，严格专款专用。

五、预算绩效设置不规范。

我单位绩效指标与内容不符，如片租费专项，内容为租赁节目，而指标设置为租赁设备。对此，我单位加强绩效目标的设置和学习，认真研究财政部门制定的预算管理办法，执行绩效目标管理，在制定绩效目标过程中，细化绩效目标，确保绩效目标与专项贴近、真实相关，确保可行性。

嵊泗县融媒体中心

2023.7.5