浙江省地方政府专项债券项目资金绩效自评报告
（嵊泗县大陆(小洋山)引水工程）
（嵊泗县大陆(小洋山)引水工程）
- 信息索引号：
1133092208736229XM/2024-32273
- 发布机构：
县农业农村局（水利局）
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其他财政信息
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主动公开
发布时间：2024-06-24 09:13
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信息来源：县农业农村局（水利局）
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一、基本情况
（一）项目概况
嵊泗县小洋山位于我国东部沿海长江口与杭州湾交界处崎岖列岛海区，地理位置坐标为：北纬30°38′，东经122°05′，直线距长江口灯船约70km、距宁波北仑港90km，东经黄泽洋直通外海，与国际远洋航线相距约104km，陆路通过东海大桥与上海芦潮港连接。
本项目位于嵊泗县小洋山、泗礁岛及之间海域，起点为洋山港东海大道能源路交界处，终点为嵊泗县菜园镇马关水厂内。拟用地面积约2940㎡，用地性质为供水用地，用海面积控制在59.9677公顷内，用海方式为海底电缆管道。该项目引水管线总长约36430m，设计引水规模近期1万m³/d，远期3万m³/d。工程等别为III等，主要供水工程永久性水工建筑物级别为3级。本项目总投资 47721万元，其中：拟投入不含专项债券的项目资本金37,721.00万元，占项目总投资79.04%；计划发行专项债券10,000.00万元，2023年度发行5000万债券。2024年度发行5000万债券。占项目总投资20.96%, 每半年付息一次，到期一次性偿还本金。本项目陆上段工程于2021年9月25日开工，海上段主体工程于2022年8月15日开工，预计于2024年3月份投入运行，建设期为29个月。专项债券由嵊泗县自来水有限公司设立专户进行管理，接受审计及财政部门监督、对政府专项债资金专账核算，防挤占挪用，对所需资金发起审批流程，提出用款申请，确保项目的持续推进，并对项目专项债券资金使用过程中的所有相关凭证、附件（原件），做好存档、归档。
截止23年底项目合计投入资金25705万元，其中专项债券资金 5000万元。
（二）项目绩效目标
总体目标：增强县内供水保障能力，保障居民用水安全，改善饮用水水质。
阶段性目标：
1、新建设计引水规模近期1万m³/d，远期3万m³/d。
2、工程建设标准符合国家标准。
3、引水水质达到《生活饮用水卫生标准》。
二、绩效评价工作开展情况
（一）绩效评价目的、对象和范围
1、绩效评价目的：加强政府专项债券项目资金管理，提高专项债券资金使用效益，加强财政支出项目管理，切实提高财政资金使用效益。
2、绩效评价对象：嵊泗县自来水有限公司。
3、绩效评价范围：嵊泗县大陆(小洋山)引水工程项目专项债券资金。
（二）评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准
1、评价原则
坚持科学规范、公正公开、分级分类和绩效相关的原则，坚持经济效益、社会效益和生态效益相结合的原则。
2、评价指标体系
绩效评价指标分值100分，绩效评价指标分为决策、管理、产出和效益四部分，其中决策部分分值24 分，管理部分分值36分，产出部分分值24分，效益部分分值16分。
绩效评价等级表
分值 | 90~100分 | 80~89分 | 60~79分 | 60分以下 |
等级 | 优 | 良 | 中 | 差 |
3、评价方法
（1）比较法：将实施情况与绩效目标、历史情况、不同部门和地区同类支出情况进行比较的方法。
（2）因素分析法：综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外部因素的方法。
4、评价标准
（1）《关于嵊泗县大陆（小洋山）引水工程可行性研究报告的批复》（舟发改审批[2021]41号）
（2）《嵊泗县大陆（小洋山）引水工程初步设计报告》
（3）《关于嵊泗县大陆（小洋山）引水工程初步设计的批复》（舟发改审批[2022]18号）
（4）《财政部关于印发《地方政府专项债券项目资金绩效管理办法》的通知》（财预〔2021〕61 号）
（5）《财政专项资金管理办法》
（6）《财务管理制度》
（7）《建设项目管理制度》
（8）其他相关依据
（三）绩效评价工作过程
嵊泗县自来水有限公司首先完成自评价小组的成立、资料准备、工作方案的确定及证据收集方式的确认等前期准备工作；然后自评价小组先后从项目资金入手，对专项资金支出合法性、合理性和合规性进行客观、公正的核查，通过对资金进行梳理汇总分类，掌握项目实施进度；另一方面对相关资料进行整理，设计满意度调查问卷，并进行满意度调查。根据掌握的资料形成“2023年度地方专项债券资金绩效自评报告（嵊泗县大陆(小洋山)引水工程项目）”。
三、综合评价情况及评价结果
通过评价，2023 年嵊泗县地方政府专项债券资金（嵊泗县大陆(小洋山)引水工程项目）5000 万元，资金使用基本按照有关文件和规章制度执行，资金支出层层审批。专项债券资金投入基本取得了社会效益、经济效益，基本完成了 2023 年度专项债券资金绩效目标。专项债券资金绩效得分为84分，绩效评价“良好”详见附件。
四、绩效评价指标分析
（一）项目决策情况
项目决策指标满分24分情况如下：
1、项目立项批复情况满分6分。
评价指标分析
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 分值 |
决策 | 项目立项批复情况 | 1、立项依据是否充分； | 3 |
2、立项程序是否合规； | 3 | ||
评价标准 | 每满足1项得3分 | ||
评价依据 | 评价人员查阅相关规划、部门职责、立项程序、审批文件等资料，立项批复符合相关程序、文件要求 | ||
扣分点 | |||
评价得分 | 6 | ||
2、项目前期准备情况满分6分。
评价指标分析
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 分值 |
决策 | 项目前期准备情况 | 1、前期工作准备是否充分； | 3 |
2、前期工作开展是否规范 | 3 | ||
评价标准 | 每满足1项得3分 | ||
评价依据 | 1、评价人员查阅勘察设计、用地、环评、施工许可等各项前期工作资料，前期工作准备充分。2、评价人员查阅勘察设计、施工等招投标资料以及用地、规划、施工许可证等证件，符合招投标规定，证件齐全。 | ||
扣分点 | |||
评价得分 | 6 | ||
3、项目符合专项债券支持领域和方向情况满分6分。
评价指标分析
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 分值 |
决策 | 项目符合专项债券支持领域和方向情况 | 1、项目是否与专项债券支持领域和方向匹配； | 3 |
2、项目申请专项债券额度是否与实际需求匹配 | 3 | ||
评价标准 | 每满足1项得3分 | ||
评价依据 | 1、该项目为重点民生项目，属于国家规定的专项债券支持领域和方向。2、该项目总投资47721万元，23年度专项债券资金5000万元，与项目建设需求资金相匹配。 | ||
扣分点 | |||
评价得分 | 6 | ||
4、项目绩效目标设置情况满分6分
评价指标分析
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 分值 |
决策 | 项目绩效目标设置情况 | 1、目标设立是否合理； | 3 |
2、目标设立是否明确。 | 3 | ||
评价标准 | 每满足1项得3分 | ||
评价依据 | 1.依据项目绩效申报表、绩效自评表、项目设计批复和项目可行性研究报告等相关资料，设定的绩效目标与项目内容相关，项目产出和效益目标符合正常的业绩水平，目标设置合理。 2.依据项目绩效申报表、绩效自评表，绩效目标设定的绩效指标清晰、细化、可衡量等，可以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。 | ||
扣分点 | |||
评价得分 | 6 | ||
（二）项目管理情况
项目管理满分36分情况如下：
1、专项债券管理满分12分
评价指标分析
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 分值 |
管理 | 专项债券管理情况 | 1、专项债券是否纳入政府性基金预算管理； | 3 |
2、项目资金使用是否合规； | 3 | ||
3、资金拨付和支出进度是否和项目建设进度匹配； | 3 | ||
4、项目收入、成本及预期收益是否合理 | 3 | ||
评价标准 | 每满足1项得3分 | ||
评价依据 | 1.专项债券纳入政府性基金预算管理，按照专门设置的预算收支科目单独核算和全面管理；2、依据资金使用、拨付申请表及财务凭证等资料，资金使用合规，资金拨付支出进度与建设进度相匹配；3、根据项目可研报告等资料，收入、成本及预期收益测算符合相关规范，与项目内容相符。 | ||
扣分点 | |||
评价得分 | 12 | ||
2、资产管理满分3分
评价指标分析
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 分值 |
管理 | 资产管理 | 1、项目竣工后是否及时进行资产备案和产权登记 | 3 |
评价标准 | 每满足1项得3分 | ||
评价依据 | 1.提供项目不动产证 | ||
扣分点 | 项目目前尚未竣工验收，无法办理资产备案和产权登记，扣3分。 | ||
评价得分 | 0 | ||
3、问题整改满分3分
评价指标分析
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 分值 |
管理 | 问题整改 | 外部监督发现问题整改情况 | 3 |
评价标准 | 每满足1项得3分 | ||
评价依据 | 查阅相关资料，在项目建设期没有被审计、督查、巡视等工作检查出问题 | ||
扣分点 | |||
评价得分 | 3 | ||
4、专项债券信息管理满分6分。
评价指标分析
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 分值 |
管理 | 专项债券信息管理 | 1、专项债券信息是否公开； | 3 |
2、信息是否按规定及时、完整录入系统； | 3 | ||
评价标准 | 每满足1项得3分 | ||
评价依据 | 查阅“中国地方政府债券信息平台” | ||
扣分点 | |||
评价得分 | 6 | ||
5、其他财务、采购和管理制度满分12分。
评价指标分析
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 分值 |
管理 | 其他财务、采购和管理制度 | 1、财务制度是否健全； | 3 |
2、财务管理是否有效； | 3 | ||
3、管理制度是否健全 | 3 | ||
4、管理是否规范 | 3 | ||
评价标准 | 每满足1项得3分 | ||
评价依据 | 查阅相关的财务制度、管理制度、财务支出凭证等资料 | ||
扣分点 | |||
评价得分 | 12 | ||
（三）项目产出情况
项目产出满分24分情况如下：
1、项目形成资产情况满分3分
评价指标分析
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 分值 |
产出 | 项目形成资产情况 | 数量完成率100% | 3 |
评价标准 | 每满足1项得3分 | ||
评价依据 | 查阅工程进度报表及现场查看。 | ||
扣分点 | |||
评价得分 | 3 | ||
2、项目建设质量达标情况满分3分
评价指标分析
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 分值 |
产出 | 项目建设质量达标情况 | 质量达标率100% | 3 |
评价标准 | 每满足1项得3分 | ||
评价依据 | 查阅单体工程验收报告 | ||
扣分点 | |||
评价得分 | 3 | ||
3、项目建设进度情况满分3分
评价指标分析
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 分值 |
产出 | 项目建设进度情况 | 完成及时性 | 3 |
评价标准 | 每满足1项得3分 | ||
评价依据 | 对照项目建设实际进度与计划进度是否相符 | ||
扣分点 | |||
评价得分 | 3 | ||
4、项目建设成本情况满分3分。
评价指标分析
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 分值 |
产出 | 项目建设成本情况 | 成本节约率 | 3 |
评价标准 | 每满足1项得3分 | ||
评价依据 | 项目批复投资与招投标投资对比，目前实际投资小于批复投资。 | ||
扣分点 | 项目尚未进入结算阶段，无法确定准确投资，无法确定节约率。酌情扣1分 | ||
评价得分 | 2 | ||
5、项目建成后提供公共产品和服务情况满分9分。
评价指标分析
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 分值 |
产出 | 项目建成后提供公共产品和服务情况 | 1、提供的公共产品和服务实际完成率100% | 3 |
2、提供的公共产品和服务质量达标率100%； | 3 | ||
3、提供的公共产品和服务及时性。 | 3 | ||
评价标准 | 每满足1项得3分 | ||
评价依据 | 查阅相关服务记录、投诉登记等资料 | ||
扣分点 | 项目尚未投产运行，无法提供产品和服务，扣9分 | ||
评价得分 | 0 | ||
6、运营成本情况满分3分
评价指标分析
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 分值 |
产出 | 运营成本情况 | 运营成本节约率 | 3 |
评价标准 | 每满足1项得3分 | ||
评价依据 | |||
扣分点 | 项目尚未投产运行 ，无法确定运营成本，扣3分 | ||
评价得分 | 0 | ||
（四）项目效益情况
项目效益满分16分情况如下：
1、综合效益满分12分。
评价指标分析
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 分值 |
效益 | 综合效益 | 1、完善基础设施； | 3 |
2、提高供水保障能力； | 3 | ||
3、增加淡水资源； | 3 | ||
4、减少本地淡水资源消耗； | |||
评价标准 | 每满足1项得3分 | ||
评价依据 | 项目投产以后将会完善嵊泗县市政基础设施建设，提高供水保障能力，通过大陆引水增加淡水资源，减少本地水库等淡水资源的消耗。 | ||
扣分点 | |||
评价得分 | 9 | ||
2、满意度满分4分
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 分值 |
效益 | 满意度 | 服务对象满意度98%以上 | 4 |
评价标准 | 每满足1项得3分 | ||
评价依据 | |||
扣分点 | 2023年度项目执行期间，无群众投诉、单位无诉讼。 | ||
评价得分 | 4 | ||
五、主要经验、做法及有关建议
1、主要经验、做法
专项债券资金投入产出、效益良好。嵊泗县大陆(小洋山)引水工程项目是提升嵊泗县水资源保障能力的需要，该项目的实施是十分必要和迫切的。该项目建成以后将会极大的提升嵊泗淡水资源总量，减少本地淡水资源的过度采集，实现水环境的生态修复，提高应急抗旱保供水能力，改善饮用水水质，提高居民生活品质，实现经济社会的可持续发展。
2、有关建议
财政部门要加强对项目单位专项债券资金使用管理的业务指导，加强项目管理力度，尽快执行项目归档备案，确保文件资料的完整性、准确性、系统性；完善项目配套管理细则或标准，确保项目质量的可控性。
附件：绩效评价指标体系自评表
附件：
绩效评级体系自评表
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 评价年度绩效目标自评完成情况 | ||
实际 | 分值 | 得分 | |||
决策（24分） | 项目立项批复情况 | 1、立项依据是否充分； | 是 | 3 | 3 |
2、立项程序是否合规； | 是 | 3 | 3 | ||
项目前期工作情况 | 1、前期工作准备是否充分； | 是 | 3 | 3 | |
2、前期工作开展是否规范 | 是 | 3 | 3 | ||
项目符合专项债券支持领域和方向情况 | 1、项目是否与专项债券支持领域和方向匹配； | 是 | 3 | 3 | |
2、项目申请专项债券额度是否与实际需求匹配 | 是 | 3 | 3 | ||
项目绩效目标设置情况 | 1、目标设立是否合理； | 是 | 3 | 3 | |
2、目标设立是否明确。 | 是 | 3 | 3 | ||
管理（36分） | 专项债券管理 | 1、专项债券是否纳入政府性基金预算管理； | 是 | 3 | 3 |
2、项目资金使用是否合规。 | 是 | 3 | 3 | ||
3、资金拨付和支出进度是否和项目建设进度匹配； | 是 | 3 | 3 | ||
4、项目收入、成本及预期收益是否合理。 | 是 | 3 | 3 | ||
资产管理 | 项目竣工后是否及时进行资产备案和产权登记 | 未竣工 | 3 | 0 | |
问题整改 | 外部监督发现问题整改情况 | 建设期没有发现问题 | 3 | 3 | |
专项债券信息管理 | 专项债券项目信息是否公开 | 是 | 3 | 3 | |
信息是否按规定及时、完整录入系统 | 是 | 3 | 3 | ||
其他财务、采购和管理制度 | 财务制度是否健全 | 是 | 3 | 3 | |
财务管理是否有效 | 是 | 3 | 3 | ||
管理制度是否健全 | 是 | 3 | 3 | ||
管理是否规范 | 是 | 3 | 3 | ||
产出（24分） | 项目形成资产情况 | 数量完成率 | 100% | 3 | 3 |
项目建设质量达标情况 | 质量达标率 | 100% | 3 | 3 | |
项目建设进度情况 | 完成及时性 | 是 | 3 | 3 | |
项目建设成本情况 | 是否有节约 | 是 | 3 | 2 | |
项目建成后提供公共产品和服务情况 | 1、提供的公共产品和服务实际完成率 | 项目未投产 | 3 | 0 | |
2、提供的公共产品和服务质量达标率 | 项目未投产 | 3 | 0 | ||
3、提供的公共产品和服务及时性 | 项目未投产 | 3 | 0 | ||
运营成本情况 | 运营成本节约率 | 项目未投产 | 3 | 0 | |
效益（16分） | 综合效益 | 1、完善基础设施建设 | 是 | 3 | 3 |
2、提高供水保障能力 | 是 | 3 | 3 | ||
3、增加淡水资源 | 是 | 3 | 3 | ||
4、减少本地淡水资源消耗 | 是 | 3 | 3 | ||
满意度 | 服务对象满意度98%以上 | 100% | 4 | 4 | |
总计 | 100 | 84 | |||
2024年浙江省政府新增专项债券存续期对应项目情况表.xlsx