2023年10月30日，报经县十八届人大常委会第十四次会议批准，全县一般公共预算收支计划进行调整。

全县一般公共预算结转下年406万元，按规定结转下年继续使用。

全县预算周转金386万元，按规定用于本级政府调剂预算年度内季节性收支差额。

（二）政府性基金预算收支决算情况

全县政府性基金收入决算数为10.55亿元，为调整预算的92.1%，比上年增长6.5%。加上转移性收入1.97亿元，收入合计12.52亿元。全县政府性基金支出决算数为12.27亿元，为调整预算的88.7%，比上年增长16.5%。加上转移性支出0.25亿元，支出合计12.52亿元。收支相抵，全县政府性基金收支平衡。

2023年10月30日，报经县十八届人大常委会第十四次会议批准，全县政府性基金预算收支计划进行调整。

全县政府性基金预算结转下年71万元，按规定结转下年继续使用。

（三）社会保险基金预算收支决算情况

全县社会保险基金收入决算数为2.91亿元，为预算的106.5%，比上年增长10.8%。

全县社会保险基金支出决算数为3.27亿元，为预算的121.6%，比上年增长26.2%。

截至2023年年末，社会保险基金累计结余0.93亿元。

（四）国有资本经营预算执行情况

全县国有资本经营收入决算数为0万元，加上转移性收入7万元，收入合计7万元。全县国有资本经营支出决算数为7万元，为预算的100%。

收支相抵，全县国有资本经营预算收支平衡。

（五）洋山港利益分配资金执行情况

2023年洋山港利益分配收入5.76亿元，其中洋山特殊综合保税区收入5.27亿元，LNG项目收入0.49亿元。

洋山港利益分配资金缴入一般公共预算11.88亿元。

截至2023年年末，洋山港利益分配资金累计结余0.87亿元。

（六）地方政府性债务情况

经省政府批准，省财政厅核定我县2023年地方政府债务限额35.62亿元（其中一般债务30.82亿元，专项债务4.80亿元）。2023年新增地方政府债券1.40亿元。新增债券主要用于我县重点工程和基础设施配套工程。县财政部门始终恪守债务限额，严格控制债务增长，截至2023年底，全县地方政府债务余额为35.61亿元，保持在安全警戒线以内。

（七）重点支出和重点项目支出情况

全年用于民生支出35.98亿元，增长27.9%，占一般公共预算支出的79.5%。其中：教育支出3.30亿元，增长1.1%；科学技术支出0.67亿元，增长15.0%；文化旅游体育与传媒支出1.38亿元，增长41.1%,主要是拨付国有企业注册资本金；社会保障和就业支出4.53亿元，增长14.9%，主要是对社保基金补助增加；卫生健康支出2.74亿元，减少5.8%；节能环保支出1.01亿元，增长58.0%，主要是上级转移支付环保专项资金增加；城乡社区支出4.37亿元，增长55.8%，主要是拨付国有企业注册资本金；农林水支出12.33亿元，增长45.2%，主要是拨付国有企业注册资本金；交通运输支出3.70亿元，增长273.9%，主要是拨付国有企业注册资本金及上级转移支付交通专项资金增加；商业服务业等支出0.25亿元，增长0.1%；自然资源海洋气象等支出0.64亿元，减少73.5%，主要是2022年中央海洋生态修复资金项目支出较大；住房保障支出1.00亿元，增长27.8%，主要是决算要求科目调整；粮油物资储备支出0.07亿元，减少9.6%。

全年共安排财政资金10.51亿元，用于保障政府投资项目建设，稳步推进共富特色之路，其中：水利基础设施1.05亿元，交通基础设施2.36亿元，社会发展设施1.20亿元，公共事业运转2.68亿元，教育文化、卫生专项资金1.51亿元，垃圾集中处理0.28亿元，减船转产0.93亿元，文明城市创建0.50亿元。

（八）预算绩效开展情况

稳步推进我县预算绩效管理工作，初步构建了全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，取得了阶段性的成效，让更多财政资金流向使用绩效好、人民群众满意度高的领域。

2023年开展预算绩效自评工作，涉及县级部门91个，项目931个，财政安排资金7.60亿元。开展中小学教育装备、人才专项经费等重点项目支出绩效评价、重大项目事前绩效评价和下级政府财政综合运行绩效评价，涉及财政预算资金3.72亿元。将绩效评价结果作为完善政策、改进管理、科学设置绩效目标的重要依据，将评价结果向人大报告和社会公开。财政部门将进一步加强预算绩效管理，提升绩效管理规范化，科学化和精细化水平，扎实推进重点绩效评价整改工作，增强绩效评价工作的权威性和约束力。

二、2023年财政支出和预算执行效果

（一）量质并举，坚决稳住收支运行根基。牢牢抓住发展机遇，坚定信心，克服困难，拓源挖潜，全力以赴组织财政收入，努力为我县高质量发展提供财政保障。激发税收增长的新动力，推动重点项目税收及时足额入库，洋山港、马迹山港两大港区实现地方税收1.55亿元。非税收入实现大幅增长，其中小洋山北作业区集装箱码头及配套工程、大宗商品储运基地项目等重大工程推进，缴入海域使用金5.69亿元。积极争资争项多点发力，获上级转移性资金18.69亿元，新增政府债券1.40亿元，为海岛的基础设施建设、民生改善等提供资金保障。

（二）有保有压，持续加强基本民生保障。完善财政资金的全面协调使用机制，确保民生领域投入得到优先保障。坚持一体融合推进海岛共富、公共服务“七优享”工程，全力加大教育、医疗卫生、养老等公共服务保障，2023年全县民生支出35.98亿元，占一般公共预算支出的79.5%。加大民生实事票决项目资金保障力度，投入5549万元高质量建设防洪排涝、幸福养老、老旧小区改造、渔业除险保安等项目。全县财政统筹落实6119万元，保障城乡居民养老待遇按时足额发放。兜牢困难群众基本民生保障底线，城乡居民最低生活保障年标准达到1110元。全县财政落实1675万元，落实城乡居民基本医疗保险财政补助。开展“财金助力扩中家庭项目”试点工作，撬动金融活水帮助扩中家庭增收致富，惠及扩中家庭335户，贷款余额达6071万元。

（三）精准施策，多措并举支持经济发展。高质量落实“8+4”经济政策体系财政要素保障，有力推动各领域政策措施精准滴灌，承接下达省级“8+4”政策资金3.73亿元，配套相应县级资金6亿元。优化提升营商环境，全面落准落稳留抵退税、小微企业“六税两费”减免、企业所得税优惠等系列减负降本政策，全年为市场主体减负1.33亿元。积极推进惠企政策集成，梳理惠企政策清单6类146条，涉企资金1.17亿元。充分发挥政府性融资担保机构支农支小作用，降低综合融资成本，担保业务费率降至年化0.25%，累计减免担保费269万元。严格执行面向中小企业政府采购优惠政策，支持中小企业参与政府采购活动，全县面向中小企业份额4亿元，占政府采购总额的96.5%。

（四）深化改革，着力提升财政管理质效。持续深化预算管理改革，依托“预算管理一体化”“浙里基财智控”，不断推进预算改革提质扩围。开展财会监督、预算执行监督专项行动，切实严肃财经纪律。组织开展全县行政事业单位财务人员业务培训，进一步提升全县财务人员业务水平和风险意识。严格控制地方政府债务规模，加强对债务风险的监测和预警，及时发现和处置潜在风险。深化国资国企改革，实施新一轮县属国有企业整合提升行动，加强国有企业监督、融资、参股管理，迭代升级国资综合监管系统，健全完善国资国企监管体系，进一步规范有偿转让国有资产工作。

三、2023年财政运行中的难点问题

2023年我县财政预算执行情况总体良好，财政运行平稳，但受诸多因素影响，我县财政在保障高质量发展、聚焦聚力“美丽嵊泗美好嵊泗”方面面临着较大的挑战与压力，依然存在着一些问题和困难。

（一）缺乏多元化收入来源，收入结构有待优化。在财政收入来源的多样性和结构配置上存在短板，非税收入占比较高，大幅的一次性收入增长不具有可持续性，地方财政收入增长仍存在诸多不确定因素，税收基础尚未稳固建立，持续增长的税源保障面临挑战。

（二）收支矛盾紧迫性凸显，收支平衡面临较大压力。在财政收入增长的同时，推动海岛县高质量发展、走好走稳共同富裕特色之路、落实“8+4”经济政策体系的财政保障力度显著增强，民生保障、“三保”等刚性支出大幅增长，导致财政运行处在“紧平衡”的态势，财政压力日益显著。

对此，我们将认真贯彻中央和省、市、县各项决策部署，深入研究，主动谋划，努力克服支柱财源不够稳固、刚性支出不断增大等多重不利因素影响，调整优化财政支出管理，持续深化财政管理改革，构建持久有效的风险防范体系，稳固财政安全的坚固防线，全面加强预算绩效管理，强化财会监督，努力提升财政资金使用效益和财政预算管理质量。

四、下一步工作举措

（一）“实”字着手，聚焦收入组织稳大盘。紧扣全县中心工作和发展大局，提高组织收入工作质量，根据全县各区域产业布局引进港口物流贸易、新能源、水产品精深加工、高端旅游等投资规模大、产业关联度高、财税贡献多的产业化项目，提高税收占比。挖掘潜在非税收入，做到应征尽征、应收尽收，提升非税收入管理水平，强化政策落实，紧抓源头管控，从严非税收入征缴管理。加大向上争资金争项目争政策力度，合理统筹调度国有资产出租出售、土地出让进度，多渠道增加政府可用财力。

（二）“准”字导向，聚焦大事要事保重点。聚焦共同富裕特色之路，紧扣三个“一号工程”“十项重大工程”“8+4”经济政策体系等重大决策部署，集中财力办大事，增强对大事要事的服务保障能力，保障重点民生领域支出需要。推进公共服务一体化改革，围绕教育、医疗卫生、养老等重点领域优化提升公共服务“七优享”工程。全力推进西城区幼儿园、全民健身中心建设。加快县级医康养联合体建设，整合优化外岛乡镇养老机构布局。推进县域“菜篮子”供应同质同价。建立行政性国有资产“线上公物仓”，推进资产共享共用，提高存量资产使用效益。

（三）“效”字为重，聚焦财政变革增质效。实施新一轮乡镇财政体制改革，保障基本与激励奖补相支撑。推进县域医共体财政保障体制改革，提高县域医共体运营效益，推动医疗服务水平整体提升。开展“财会监督加强年”行动，以建立健全财会监督贯通协同机制为重点，进一步加强财会监督机制建设。以政务服务增值化改革撬动营商环境优化提升，推进政府采购服务向增值型转变。深化绩效改革，建立健全财政专项资金使用绩效评价机制，拟出台财政专项资金事前绩效管理暂行办法，强化绩效监管水平。

（四）“控”字托底，聚焦风险防范稳运行。精准预算编制，合理预测财政收入和支出，把控资金安全，坚决防范支付风险。精准盘活存量资金，加大对各项资金账户的清收力度，提升资金效益。加强对政府投资项目的结算、决算审核，完成政府投资项目审核单位新一轮入围工作。全面规范预决算信息公开，严肃财经纪律。健全风险识别和监测预警体系，防范基层财政运行风险。强化政府性债务管理，守住不发生系统性风险底线。

主任、各位副主任、各位委员，2024年全县财政工作面临诸多挑战和机遇，任务繁重而使命光荣。我们将在县委坚定引领下，紧密依靠县人大的监督与指导，不断深化改革，优化财政收支结构，强化财政监管，为高质量建设“两美嵊泗”而努力奋斗！

附件：嵊泗县2023年政府债务限额和余额决算.xls

      嵊泗县2023年政府性基金预算收支决算.xls

      嵊泗县2023年一般公共预算收支说明.doc

      嵊泗县2023年一般公共预算收支决算.xls

      嵊泗县2023年社会保险基金预算收支决算.xls

      嵊泗县2023年三公经费决算.xls

      嵊泗县2023年国有资本经营预算收支决算.xls