一、2024年上半年全县预算执行情况

上半年，全县财政工作紧密围绕县委工作部署及上级财政部门的指导方针，严格执行县人大批准的预算，做好生财、聚财、理财、用财、管财各项工作，深化财政体制改革，实施积极财政政策适度加力提质增效，有效促进财政资源的优化配置与高效利用，推动县域经济社会稳健发展。

（一）一般公共预算执行情况

上半年，全县实现一般公共预算收入6.88亿元，同比增长0.3%，完成年度计划的53.8%。一般公共预算支出23.34亿元，同比降低2.5%，完成年度计划的61.4%。

（二）政府性基金预算执行情况

上半年，全县实现政府性基金预算收入1.10亿元，同比降低87.8%，完成年度计划的18.3%，减收原因主要是去年同期小洋山重大项目推进，土地出让进度较快。全县政府性基金预算支出1.35亿元，同比降低83.2%，完成年度计划的21.3%。

（三）社会保险基金预算执行情况

上半年，全县实现社会保险基金预算收入2.08亿元，同比降低4.3%，完成年度计划的74.0%。全县社会保险基金预算支出1.41亿元，同比增长7.1%，完成年度计划的50.0%。

（四）国有资本经营预算执行情况

上半年，全县国有资本经营本级收入为零，2024年年初预算本级收入为零。全县国有资本经营预算支出3万元，完成年度计划的42.9%。
      （五）洋山港利益分配资金执行情况
    上半年洋山港利益分配收入3.18亿元，其中洋山特殊综合保税区收入2.94亿元，LNG项目收入0.24亿元。上半年洋山港利益分配资金未安排支出，累计结余4.05亿元。

（六）政府债务相关情况

根据《浙江省财政厅关于提前下达2024年新增地方政府债务限额的通知》（浙财债〔2024〕1号）文件精神，2024年上半年地方政府债务按政府债务限额37.64亿元控制。

截至2024年6月底，全县地方政府债务余额37.63亿元（其中一般债券32.33亿元，专项债券5.30亿元）。上半年，我县新增地方政府债务2.02亿元。其中争取到新增一般债券资金1.52亿元，主要用于花鸟岛特色风貌提升建设项目一期、菜园镇城市道路品质提升三期工程、嵊泗县菜园镇海滨西路地质灾害综合治理工程、嵊泗县再生资源（大件垃圾及固危废）分拣中心、嵊泗县小黄龙东南侧及中部普通建筑石料废弃矿山治理工程、嵊泗沈家湾接线公路改建工程、大洋山滨海湿地修复工程。争取到专项债券资金0.50亿元，用于嵊泗县大陆（小洋山）引水工程建设。

2024年我县需还本一般债务1.50亿元，根据省财政厅要求，安排到期债券本金接续发行的规模分年逐步缩减，安排预算资金偿还的年度到期债券本金原则上不低于10%。浙财债〔2024〕2号文件已明确2024年我县地方政府再融资债券发行规模上限1.35亿元，年初预算已安排县级资金0.15亿元用于偿还到期债务。

待下半年债券资金下达后，将提请县人大常委会会议审议嵊泗县2024年地方政府债务计划。

上半年，全县财政预算执行主要呈现以下特点：

（一）财政收入稳步增长，收入结构需进一步优化。一般公共预算收入呈现平稳增长态势，但是财政收入结构显示出一定的局限性，具体表现为税收收入来源的路径相对单一，缺乏多样化的增长动力，容易受到外部经济环境波动或政策调整等因素的影响。

（二）财政支出持续优化，收支矛盾却进一步凸显。财政支出持续向教育、医疗、社会保障、基础设施建设等民生领域，以及支持产业升级和经济发展的关键领域倾斜，民生支出占比达78.2%。但刚性支出需求增长较快，大幅增加财政保障压力，全县财政“紧平衡”已成常态。

（三）运行风险整体可控，财政改革平稳有序推进。严格按照债务限额将政府债务指标控制在合理区间，实时监控债券增减变动情况，确保债务风险安全可控。通过预算管理一体化、收支运行智管、“浙里基财”等数字化应用，结合巡察、审计等手段，规范财经纪律。积极推进财政体制改革，深化国资国企改革，提升财政管理水平。

二、上半年财政主要工作进展情况

（一）找准“靶心”，全力巩固经济平稳态势。积极组织收入。财税联动，强化洋山保税港、LNG等小洋山区域重点税源监控，充分挖掘税收潜力，上半年税收收入3.85亿元，同比增长8.8%。加大非税收入征管，规范预算外收入管理，确保财政收入及时、均衡入库。抓好土地出让收入管理，合理安排土地供应进度。深入研究上级政策变化导向，夯实项目争取基础，全力争取上级资金支持。上半年累计争取上级转移支付资金14.51亿元，其中车购税补助资金4432万元、农业农村现代化资金3693万元、乡村振兴衔接资金3504万元、绿色转化财政激励资金3000万元等。优化地方政府债券项目的储备机制与申报流程，提高项目储备质量，确保上报的项目更加精准地符合政策导向与资金需求。

（二）抓好“主攻”，服务县域经济提质增效。围绕“8+4”经济政策体系，调整优化财政要素支持体系，做好要素保障。不折不扣落实减税降费政策，有效发挥财政专项资金、融资担保、政府采购等帮扶实体企业作用，下达涉企补助资金9513万元，为企业减压力、增活力。上线“舟企兑”平台，护航惠企政策直达快享。推进政府采购服务向增值型转变，开展政府采购项目线上履约验收，推广政府采购档案电子化管理。进一步加大政府采购支持中小企业力度，上半年政府采购金额1.13亿元，其中面对中小微企业的1.09亿元，占全部采购金额的96.2%。加大政府性融资担保机构为全县小微企业和“三农”的排忧纾困力度，平均年化担保业务费率降低至0.21%，上半年政府性融资担保余额2.65亿元，增长114.0%，累计减免担保费93.25万元。

（三）锚定“关键”，统筹发展推进民生福祉。积极开展公共服务一体化改革行动，深入关切教育均衡、健康保障、养老服务、社会保障等核心民生领域，通过精准施策与综合提升，有效增强人民群众的获得感、幸福感和安全感。教育支出1.48亿元，落实“县中崛起”、跨区域教共体工程等项目的资金筹集和保障，促进教育公平和质量提高。卫生健康支出1.77亿元，落实“山海协作”工程，加强公共卫生服务体系建设，提升海岛基层医疗卫生能力。投入财政资金1.44亿元，建设客运中心、山体公园等基础设施，提升花鸟特色风貌，为高标准打造花鸟爱情艺术岛增添新动能。全力推进海岛客货邮融合发展，破除海岛快递物流配送瓶颈。深化嵊泗海岛特色的财金助力扩中家庭共富模式，助力橄榄型社会结构建设，累计发放贷款357户，贷款金额6647万元。开展贫困学生扶持工作，推进生源地国家助学贷款扩面试点政策落地。

（四）注重“创新”，构建现代财政治理体系。精准推进“钱随人走”的海岛乡镇基本公共服务一体化改革，以完善的财政管理健全财力保障，根据覆盖人口制定资金分配标准，注重特定人群帮扶，着力解决偏远海岛交通不便、资源共享性差等问题。开展县域医共体财政保障体制改革，从财政保障机制改革入手，构建考核指标体系，提高县域医共体运营效益，推动医疗服务水平整体提升。实施新一轮乡镇财政体制（2024—2026年）改革，持续强化财政职能作用，不断完善乡镇管理工作考核奖励机制。加大“浙里捐赠”平台应用的推广力度，实现慈善捐赠一站式闭环服务，提升财政票据增值服务水平。

（五）量好“切口”，提高国资国企运转质效。出台《嵊泗县国资国企改革攻坚深化提升行动实施方案（2023—2025年）》，以提高国有企业核心竞争力和增强核心功能为改革重点，引导企业市场化转型，持续推进国有资本优化整合，推动产业布局优化。制定县属国有企业“三重一大”事项议事决策实施办法，企业党委会、董事会、经理办公会议议事规则，县属国有企业资产出租管理办法等制度，调整县属重点国有企业“五定”方案，梳理计划账、民生账和经营账，实施工资总额预算管理，优化县属重点国企2024年度经营业绩考核指标，加强企业用工管理，提升企业治理水平。

（六）坚守“底线”，有效提升风险处置能力。积极开展“财会监督加强年”活动，建立健全财政专项资金使用绩效评价机制，谋划县级专项资金事前绩效评价管理办法，进一步强化绩效监管水平。探索和践行财政部门与纪检、审计等部门的联合督查机制，建立财会监督与审计监督贯通协调机制，有效补强基层监督力量，形成监督合力。牢固树立绩效导向，大力优化支出结构，不断提高财政资源配置效率和财政资金使用效益，依托预算一体化系统，充分发挥“收支运行智管”“动态监控”功能，加强重点项目资金、预算执行动态监控预警和资金统筹调度，扩大重点监督项目资金范围，形成全方位监控长效运行机制，全面促进财政资金安全规范高效使用。

三、2024年下半年工作思路

下半年，县财政将继续坚持“稳中求进、以进促稳、先立后破”总基调，全力做好“科学谋财、创新理财、高效用财、安全管财、勤廉护财”的大文章，为高质量建设“两美嵊泗”提供更强支撑，作出更大贡献。

（一）紧握经济运行“生命线”，提高财政保障能力。密切关注当前财政经济形势，紧盯一般公共预算收入，深入开展税源调研、精准研判收入状况、挖掘税收增长潜力，密切关注当前财政经济形势，注重与税务、国土等部门协作，深入开展税源调研、精准研判收入状况、挖掘税收增长潜力，加快推进县域土地出让进度，力抓非税收入。加强政策研究和沟通衔接，精准把握上级转移支付、债券等资金政策投向，加大向上争资争策力度，落实积极财政政策，积极争取特别国债、新增专项债券等政策资金支持，继续做好新一轮项目谋划储备工作。

（二）筑牢民生福祉“保障线”，优化财政支出结构。结合三个“一号工程”、“8+4”经济政策体系、“两重两新”、“985”行动、共同富裕等大事要事，增强财力保障。持续强化“过紧日子”思想，厉行节约，大力压缩非刚性、非必要支出，坚持尽力而为、量力而行，全力保障“三保”等刚性支出，保障民生支出。加快转型升级，加快花鸟岛、马关城市副中心等项目建设。支持重点群体就业创业、教育均衡发展，促进文体事业繁荣。推进公共服务一体化工作，保障养老领域资金需求，加大医疗卫生领域投入力度。发挥财政资金引导和撬动作用，积极落实涉企优惠政策，推动产业经济提质增效。聚力产业强链稳链，发挥绿色转化财政专项激励政策导向和资金撬动作用，支持旅游、能源等海岛绿色产业发展。

（三）激发财政发展“动力线”，加快财政国资改革。加快建成“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系，进一步提高预算编制精细化水平，加强项目绩效目标审核，落实绩效评价结果应用。推行节约型机关建设，推进资产共享共用，优化资源配置。完成全县各单位往来款项核查清理工作，建立健全长效管理机制。按照集团管控、法人分业导向，持续推进国有资本优化整合，完善企业现代化治理体系。开展国企资产管理、工程项目、问题合同等重点领域专项治理行动，迭代更新国资综合监管系统和企业财务软件，强化国资国企监管。

（四）守住财经纪律“高压线”，加强财政日常监督。严格落实政府债务风险防范化解制度，积极筹措化债资金，合理把握化债节奏，切实做好债券资金“借、用、管、还”全方位全流程监管，关注项目收益与融资平衡情况，有效甄别政府债务风险。进一步做好养老保险、医疗保险等社保基金风险防范工作，规范社保基金支出。提升社保基金管理水平，确保社保基金平稳安全运行。加强政府投资项目预算管理，做好预算执行、绩效管理等工作，提高财政资金使用效益。严防库款风险，不断完善库款管理机制，强化国库集中支付、财政直达资金等日常监控，做好第二期公款竞争性存放，持续提升财政库款管理效能。

附件：2024上半年预算执行报告附件.doc