目录

一、概况....................................................................................................( 1-3)

（一）部门（单位）职责..............................................................................(1-3)

（二）机构设置.............................................................................................(3)

二、2020年度部门（单位）决算公开表........................................................(3)

三、2020年度部门（单位）决算情况说明...................................................(3-11)

（一）收入支出决算总体情况说明.................................................................(3)

（二）收入决算情况说明............................................................................(3-4)

（三）支出决算情况说明................................................................................(4)

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明...................................................(4)

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明.........................................(4-7)

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明......................................(7)

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明..................................(7)

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明...............................(7)

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明....................(7-9)

（十）机关运行经费支出说明.........................................................................(9)

（十一）政府采购支出说明......................................................................(9-10)

（十二）国有资产占有情况说明...................................................................(10)

（十三）预算绩效情况说明....................................................................(10-11)

四、名词解释...........................................................................................(11-14)

一、嵊泗县审计局概况

（一）部门职责

1.负责对县本级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.起草有关审计行政管理的规范性文件草案，经批准后组织实施；制定并组织实施全县审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划；参与起草财政经济及其相关的规范性文件草案。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

3.负责向县政府和市审计局提交年度县本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受县政府委托向县人大常委会提出县本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向县人民政府有关部门和乡镇人民政府通报审计情况和审计结果。

4.负责直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

(1) 县级预算执行情况和其他财政收支，县级各部门（含直属单位）预算的执行情况、决算和其他财政收支。

(2) 乡镇政府预算执行情况、决算和其他财政收支。

(3) 使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

(4) 县属国有企业和金融机构、县政府规定的县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。

(5) 县级政府投资和以县级政府投资为主的建设项目的预算执行和决算。

(6) 县政府部门管理的和受县政府及部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支。

(7) 国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

(8) 法律、行政法规规定应由县审计局审计的其他事项。

5.负责按规定对县管领导干部及依法属于审计局审计监督对象的单位主要负责人实施经济责任审计。

6.负责对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观措施执行情况、财政预算管理或国有资产使用等与县财政收支有关的特定事项组织专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项;协助配合有关部门查处相关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

9.承担上级审计机关授权的审计事项。

10.承办县政府交办的其他事项。

（二）机构设置

从预算单位构成看，嵊泗县审计局部门决算包括：局本级决算、局属嵊泗县审计中心（实行公务员管理的事业单位）、嵊泗县政府项目投资审计中心（事业单位）决算。

无纳入嵊泗县审计局2020年度部门决算编制范围的二级预算单位。

二、嵊泗县审计局2020年度部门决算公开表

详见附表。

三、2020年度部门（单位）决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计552.24万元，支出总计552.24万元,与2019年度相比，各减少47.64万元，下降7.94%。主要原因是：2020年收入减少。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计489.81万元；包括财政拨款收入484.72万元（其中，一般公共预算484.72万元，政府性基金预算0万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计98.96%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入5.09万元，占收入合计1.04%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计541.61万元，其中基本支出480.48万元，占88.71%；项目支出61.13万元，占11.29%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入总计526.12万元，支出总计526.12万元，与2019年相比，各减少30.67万元，下降5.51%。主要原因是2020年财政拨款收入减少；财政拨款支出年初预算数484.72万元，完成年初预算的108.54%，主要原因是使用了上年结余资金。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出526.12万元，占本年支出合计的97.14%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款支出增加11.04万元，增长2.14%。主要原因是：网络维护费、差旅费、报刊费增加。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出526.12万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出458.25万元，占87.10%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出0万元,占0%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；卫生健康（类）支出21.28万元,占4.05%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出46.59万元,占8.85%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为484.73万元，支出决算为526.12万元,完成年初预算的108.54%，主要原因是使用了上年结余资金。其中：

一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）。年初预算为369.31万元，支出决算为401.40万元，完成年初预算的108.69%，决算数大于预算数的主要原因使用了上年结余资金。

一般公共服务支出（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为47.38万元，支出决算为56.68万元，完成年初预算的119.63%，决算数大于预算数的主要原因使用了上年结余资金。

一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）。年初预算为0.16万元，支出决算为0.16万元，完成年初预算的100%。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为10.26万元，支出决算为10.26万元，完成年初预算的100%。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为11.03万元，支出决算为11.03万元，完成年初预算的100%。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为46.59万元，支出决算为46.59万元，完成年初预算的100%。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出469.27万元，其中：：

人员经费418.62万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费补助、生活补助支出。

公用经费50.65万元，主要包括：办公费、咨询费、水费、电费、邮电费、差旅费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

本单位2020年度无政府性基金预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

本单位2020年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2020年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为12.50万元，支出决算为1.63万元，完成预算的13.04%,2020年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是严格执行中央八项规定，控制公务接待费标准及人次。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2020年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2019年度相比，减少1.66万元，下降100.00%，主要原因是未发生因公出国（境）费用；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，占0%，与2019年度相比，增加/减少0万元，增长/下降0%，主要原因是执行公车改革后本单位无车辆；公务接待费支出决算为1.63万元，占100.00%，与2019年度相比，减少0.27万元，下降14.16%，主要原因是严格控制公务接待费标准及人次。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费预算数为0万元，支出决算为0万元。完成预算的0%。全年使用一般公共预算财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费预算数为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务用车购置预算数为0万元，支出决算为0万元（含购置税等附加费用），完成预算的0%。

公务用车运行维护费预算数为0万元，支出0万元，完成预算的0%。2020年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

（3）公务接待费预算数为12.50万元，支出决算为1.63万元，完成预算的13.04%。主要用于接待公务就餐等支出。决算数小于预算数的主要原因是严格执行中央八项规定，控制公务接待费标准及人次。全年使用一般公共预算财政拨款国内公务接待8团组，累计83人次。

外宾接待支出0万元。

其他国内公务接待支出1.63万元，主要用于公务就餐接待8团组，83人次。

（十）机关运行经费支出说明

2020年度机关运行经费年初预算数为25.75万元，支出决算为50.65万元，完成年初预算的196.70%，决算数大于预算数的主要原因使用了上年结余资金；比2019年度增加6.66万元，增长15.14%，主要原因是审计报刊费增加。

（十一）政府采购支出说明

2020年度政府采购支出总额8.31万元，其中：政府采购货物支出8.31万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额8.31万元，占政府采购支出总额的100.00%。其中，授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（十二）国有资产占有情况说明

截至2020年12月31日，嵊泗县审计局本级及所属各单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，嵊泗县审计局组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，二级项目0个，共涉及资金41万元，占一般公共预算项目支出总额的75.08%。本年无政府性基金预算项目。

本年无部门评价。

本年无部门整体支出绩效评价。

本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。

2.部门（单位）决算中项目绩效自评结果。本单位2020年度只有一个预算项目。

嵊泗县审计局在2020年度部门决算中反映审计专项业务经费项目绩效自评结果。

审计专项业务经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为41万元，执行数为41万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是按计划完成全年审计项目；二是逐步推进金审三期工程建设。

3.财政评价项目绩效评价结果。无

4.部门评价项目绩效评价结果。无

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

17.一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）：指行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

18.一般公共服务支出（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。

19.一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）：指各级审计机构的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。

20.一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于中国共产党组织部门的事务支出。

21.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指单位为职工缴纳的基本医疗保险缴费。

22.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指可享受公务员医疗补助单位为职工缴纳的公务员医疗补助费。

23.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指单位按照规定为职工缴纳的住房公积金。

嵊泗县审计局公开表.xls