一、2023年上半年全县预算执行情况

上半年，全县财政工作按照县委县政府总体部署及上级财政部门的总体要求，严格执行县人大批准的预算，坚持科学生财、创新聚财、精明理财、高效用财、勤廉管财，着力深化财政改革，加力提效落实积极财政政策，推动我县经济社会发展行稳致远。

（一）一般公共预算执行情况

上半年，全县实现一般公共预算收入6.86亿元，同比增加45.4%，完成年度计划的71.9%，增收原因主要是海域使用金收入增加。一般公共预算支出23.93亿元，同比增长0.9%，完成年度计划的63.3%。

（二）政府性基金预算执行情况

上半年，全县实现政府性基金预算收入9.04亿元，同比增加1064.2%，完成年度计划的78.9%，增收原因主要是小洋山重大项目推进，土地出让收入增加；全县政府性基金预算支出8.04亿元，同比增长296.0%，完成年度计划的60.3%。

（三）社会保险基金预算执行情况

上半年，全县实现社会保险基金预算收入2.17亿元，同比增长13.1%，完成年度计划的79.4%；全县社会保险基金预算支出1.31亿元，同比增长3.0%，完成年度计划的48.7%。

（四）政府债务相关情况

根据《浙江省财政厅关于下达2022年地方政府债务限额的通知》（浙财债〔2023〕4号）和《浙江省财政厅关于提前下达2023年部分新增地方政府债务限额的通知》（浙财债〔2023〕1号）文件精神，2023年上半年地方政府债务按政府债务限额35.27亿元控制。

截至2023年6月底，全县地方政府债务余额35.11亿元（其中一般债券30.81亿元，专项债券4.3亿元）。上半年，我县争取到新增一般债券资金0.9亿元，主要用于金鸡山海岸带修复工程、嵊泗县花鸟乡南岙海塘提标加固工程、嵊泗县小黄龙东南侧及中部普通建筑石料废弃矿山治理工程、嵊泗县磨石弄垃圾填埋场封场项目、马鞍列岛生活垃圾无害化处理中心建设工程等项目建设。待下半年债券资金下达后，将提请县人大常委会会议审议嵊泗县2023年地方政府债务计划。

（五）直达资金有关情况

直达资金是直达基层、直达民生的资金，在稳住经济基本盘，帮扶市场主体和困难群众，保基本民生、保就业、保基层运转及支持重大项目建设等方面均发挥了重要作用。上半年，共收到两直资金3.78亿元（其中中央下达3.62亿元），已分配两直资金3.60亿元，已完成支出2.72亿元，支出进度为72.0%。

上半年，全县财政预算执行主要呈现以下特点：

（一）财政收入来源结构欠优，增长基础不够稳固。受宏观经济影响发展动能不足，县财政收入实现稳定增长仍具有复杂性和不确定性。税收收入来源较为单一，持续性税源基础仍不稳固。一般公共预算收入中一次性非税收入因素影响较大，占一般公共预算收入的比重为48.4%，收入结构尚待优化。

（二）刚性支出需求增长较快，财政收支矛盾凸显。民生、“三保”等领域资金需求不断加大，财政支出刚性较强，支持走好海岛县高质量发展共同富裕特色之路、“8+4”政策体系等战略部署保障大幅增加，全县财政“紧平衡”“硬平衡”状况仍在，保障压力有增无减。

（三）财政运行风险整体可控，全力保障重点工作。加强政府性债务管理，完成专项债券项目储备14.6亿元，涵盖教育、农林水利、交通基础设施领域。实时监控债券增减变动情况，大力防范债务风险。上半年，坚持“三保”支出在财政支出的优先顺序，压缩一般性、非急需、非刚性支出，着力保障重点支出和民生支出。

二、上半年财政主要工作进展情况

（一）坚持真抓实干、科学生财，突出“全县收入一盘棋”

紧盯收入目标，全力以赴抓好收入组织，加强部门联动，合理把握收入组织的力度和节奏，确保一般预算收入平稳较快增长。紧盯向上争资，加大向上对接力度，主动参与项目竞争，获上级转移性资金17.89亿元，其中争取性资金4.4亿元，包括海洋（湾区）经济发展资金8600万元、绿色转化财政专项激励资金4000万元、海岛民生项目资金补助（共富专项）3000万元、省蓝色海湾专项资金2000万元等。紧盯重点税源，拓展税源管理深广度，挖掘近年投产项目的增量潜力，加大优势行业的扶持力度，促进宝山钢铁嵊泗马迹山港区项目、小洋北作业区集装箱支线码头项目、上海LNG站线扩建项目等重点项目税收充分落地，推动海域使用金等大额收入及时足额缴库，实现量质齐升。

（二）坚持聚焦重点、创新聚财，服务保障高质量发展

聚焦三个“一号工程”、“十项重大工程”、“8+4”经济政策体系等重大决策部署，强化财政要素保障，推进政策、资金、制度综合集成。下达省级“8+4”政策资金3.37亿元，配套安排县级预算资金6亿元，加快推动政策措施高效落地、便捷兑现，不断优化营商环境，着力保护和激发市场主体活力，加大小微企业和“三农”主体纾困力度，担保业务费率降至年化0.25%。安排产业发展专项资金5.43亿元，支持“六大”产业发展项目和重点产业链打造、重大项目招引、村集体经济发展等重点工作，建立产业资金项目库，发挥引领撬动作用。严把项目投资规模关和资金拨付关，确保7.35亿元政府性投资资金有效使用，加大大陆（小洋山）引水工程、菜园海塘整治提升工程、海洋生态保护修复项目等重大项目建设保障力度，全力发挥重大项目对投资大盘的拉动作用。

（三）坚持民生优先、精明理财，助推公共服务优质共享

强化财政资金资源统筹，以补齐民生短板为导向，围绕公共服务“七优享”工程，聚焦教育、医疗、养老等关键领域，切实提升人民生活幸福感。上半年，全县用于民生支出17.32亿元，占一般公共预算支出的72.4%。着力提优海岛教育，与省内8所优质学校、机构签订教育帮扶合作协议，推动实现跨区域优质教共体帮扶全面覆盖。着力提升海岛医疗，急诊ICU重症医学科、DSA介入中心、血透室、云诊室建成投用，参保城乡居民免费健康体检扩量扩面。持续推进“扩中提低”，出台《嵊泗县财金助力扩中家庭项目试点实施方案（2023-2025年）》。同时加快幸福养老工程、渔业除险保安项目、道路明亮工程、城镇危房解危及旧改工程、群众休闲健身广场建设工程等人大代表票决民生实事项目建设，扩大群众的“乐居”范围，群众居住环境不断改善。

（四）坚持绩效导向、高效用财，推进财政支出提质增效

坚持“有保有压”，加强预算管理，建立健全集中财力办大事财政政策体系动态调整机制，建立健全支出标准体系。压减一般性支出，进一步降低行政成本，筑牢兜实“三保”底线。科学抓好资金效能提升，会同相关部门加快政府性专项、政府投资项目资金、部门预算的执行进度，推动政策资金能快则快。完善全过程预算绩效管理体系，实现资金绩效与资源配置、政策制定有机贯通。开展绩效自评工作，涉及县级项目931个、财政资金7.60亿元；开展中小学教育装备、人才专项经费、旅游发展专项资金三个重点项目财政支出绩效评价，开展嵊泗再生资源分拣中心建设工程重大项目事前绩效评价，努力形成突出重点、突出民生、强化试点、有效推广的综合财政预算绩效评价态势。

（五）坚持风险防范、勤廉管财，严守财经纪律高压线

深入开展“财会监督年”活动，合力抓严财经纪律规范，紧盯重大政策、重点领域和重大专项，强化专项监督和日常监管协同、财会监督与其他监督贯通，用好预算管理一体化、政采云、浙里基财等数字化应用，结合巡察、审计、“七张问题清单”，加大整改力度，形成长效机制，规范财经纪律。防范政府债务风险，提升风险识别防控水平，强化债务管控。防范社保运行风险，加强分析研判和预警预测，做大社保基金“蓄水池”。防范国资国企风险，加快推进国资综合监管平台建设，出台县属国有企业监督管理工作暂行规则等制度，规范企业投资、资产、经营、用工等管理，推动国企发展更可持续。

三、2023年下半年工作思路

下半年，县财政将坚决贯彻落实上级决策部署和县委县政府工作要求，坚持“稳中求进”的工作总基调，着力抓好收入组织、优化保障体系、提高监管效能，努力完成全年经济社会发展主要目标任务。

（一）进一步发挥“收”的能动性，做大做优财政“蛋糕”

坚持产业发展、税源涵养，放大财政调节创造财富、创造收入功能，算好长远账，全力以赴统筹调度，依法依规组织收入，努力实现财政收入质的有效提升和量的增长。以三个“一号工程”为牵引，在高质量发展的基础上，切实抓牢产业壮大，涵养更多可持续发展的优质税源。加强重点企业和重点建设项目的税收走势分析，提高动态管理水平，加大挖掘潜在非税收入力度。同时联动部门争取更大力度的政策资金支持，跑得更勤、联系更紧，努力实现更大突破。

（二）进一步突出“支”的方向性，推动财政政策加力提效

坚持以高质量发展为首要任务，结合三个“一号工程”、“8+4”政策体系、产业发展、共同富裕等大事要事，在财政政策与保障上，在财政工作方法和方式上，在创新深化和改革攻坚上，进一步优化支出结构，更深地去谋划去体现新发展理念；坚持以共同富裕为价值追求，在缩小“三大差距”上，在全面实施“扩中”“提低”行动上，在推动公共服务优质共享上，切实担负起财政责任，谋深谋细共富财政小切口，积极推进“财金助力扩中家庭项目”试点，出台配套财政金融政策，在全县范围内进行试点推广。

（三）进一步提升“改”的成效性，增强财政国资改革动能

持续深化改革，提高财政治理能力和服务效能。坚持抓改革促突破，不断深化财政体制改革，制定新一轮乡镇财政管理体制，进一步完善转移支付。深入推动预算管理改革、预算绩效改革，不断完善财政直达机制管理，积极拓展采购政策功能，推进县域医共体财政保障体制研究，加快财政机制创新，提高财政资源配置效率，切实用好财政资金。深化国资国企改革，完善国企经营绩效考核机制和国资监管制度。持续推进国有企业低效无效资产清理工作，有效盘活存量资产，提高国有资产使用效益。

（四）进一步注重“管”的全面性，严守财经纪律防范风险

坚持法治思想，持续提升依法理财能力水平，提高政务服务能力。进一步加强财会监督工作，深入推进财会监督专项行动、预算执行监督专项行动。加强财会监督与其他监督有机贯通、相互协调，实现信息沟通、协同监督、成果共享，形成监督合力。大力改进预决算公开工作，切实提高预决算公开信息质量，提升财政数据透明度。科学编制2024年财政预算，健全定额标准体系，完善编制方法，细化编制内容，进一步提高预算管理的规范化、科学化、标准化水平。严肃财经纪律，保障党的路线方针政策和重大决策部署得到全面贯彻和有效执行。

 附件：2023年上半年收入执行情况.xlsx